校内各单位：

根据《三明学院应收及暂付款管理办法》（明院办发〔2021〕23号）规定，按照巡视和审计立行立改工作要求，我处现对2026年以前往来款进行集中清理，财务处已于1月8日将暂存款和暂付款明细表以院、部（处）为单位,通过办公平台发送到单位负责人及办公室联络人邮箱，经过大家通力配合，已进行部分整改，现审计立行立改工作时限临近，请各单位及经办人高度重视并予以配合。有关事项通知如下：

1.请各单位认真逐笔核对相关明细表，确保已到期的款项2026年4月30前及时核销，如有疑问请与本单位对应的财务会计核实。

2.预借发票（税票、非税票据、往来票据等）未核销的，请及时核对款项是否到位，并于2026年4月30日前办理银行来款认领及相关核销手续（来款认领操作流程见附件）。

3.以上往来款未能核销的，须提交书面材料（负责人签字并加盖单位公章），逐笔说明无法核销原因，于2026年4月30日之前提交至财务处备案。未能核销款项处理情况分为：

①不予核销款项：因违约等原因不予退还的保证金等款项，由二级单位书面说明原因，财务处依规办理核销。

②暂不予核销款项：因未达质保期等暂不满足支付条件的款项，由二级单位书面说明原因，财务处继续挂账管理；待条件满足后，各单位及时办理核销手续。

③特殊情形款项：其他特殊情况无法核销的款项，由二级单位书面说明原因，待财务处提交相关会议审议后确定处置方案。

4.请各单位在规定时间内将核销材料、2026年以前往来款清理情况汇总表及相关说明材料一并交至各学院会计。

附件：来款认领操作流程

财务处

2026年4月20日

附件

来款认领操作流程

1.进入学校统一门户，点击常用应用[财务系统（校内）]，点击跳转财务平台-财务查询系统。

2.点击来款信息模块，选择需要查询的来款时间、用途（汇款备注）、金额和单位等条件进行模糊查询来款信息。

3.查询对应条件的来款信息，点击对应流水的【认领】按钮进行认领操作。填写认领金额，保存信息并打印。

4.带认领单到财务处进行核销。